海南省發(fā)展和改革委員會(huì)

關(guān)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況的公示

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根據(jù)海南省審計(jì)廳《海南省發(fā)展和改革委員會(huì)2023年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)報(bào)告》（瓊審財(cái)報(bào)〔2024〕46號(hào)）和《海南省發(fā)展和改革委員會(huì)2023年組織分配中央投資專項(xiàng)資金以及省本級(jí)財(cái)政投資資金情況審計(jì)報(bào)告》（瓊審財(cái)報(bào)〔2024〕47號(hào)）要求，我委針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真研究，按照有關(guān)規(guī)定對(duì)照檢查整改。現(xiàn)將我委整改情況公示如下。

一、審計(jì)整改工作組織情況

我委高度重視審計(jì)整改工作，委黨組召開(kāi)會(huì)議研究推動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改，印發(fā)審計(jì)整改工作方案和審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改工作清單，成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組和整改工作小組，將審計(jì)整改任務(wù)進(jìn)行分解，明確責(zé)任處室、責(zé)任人、整改措施和整改時(shí)限，逐項(xiàng)推進(jìn)問(wèn)題整改。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況

審計(jì)發(fā)現(xiàn)我委立行立改問(wèn)題10個(gè)，分階段整改問(wèn)題1個(gè)，持續(xù)整改問(wèn)題3個(gè)。

??（一）關(guān)于“3個(gè)項(xiàng)目預(yù)算編制不科學(xué)”問(wèn)題

完成整改。一是委辦公室組織相關(guān)處室專題學(xué)習(xí)國(guó)家和我省預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，要求各處室在填報(bào)下一年度項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，要做好項(xiàng)目前期謀劃論證工作，涉及轉(zhuǎn)移支付支出項(xiàng)目，不得納入部門預(yù)算。自2024年度起，不再將重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)建獎(jiǎng)勵(lì)資金編入我委部門預(yù)算。二是委辦公室組織相關(guān)處室根據(jù)實(shí)際工作需要及時(shí)優(yōu)化調(diào)整年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算，向省財(cái)政廳申請(qǐng)調(diào)劑工作經(jīng)費(fèi)，提高年度預(yù)算執(zhí)行效率。三是委辦公室組織相關(guān)處室統(tǒng)籌考慮申報(bào)項(xiàng)目實(shí)施情況，按照預(yù)算編制有關(guān)規(guī)定和省財(cái)政廳關(guān)于部門預(yù)算編制指南，加強(qiáng)研究論證，科學(xué)合理編制2025年部門預(yù)算。

（二）關(guān)于“政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算編報(bào)不完整”問(wèn)題

完成整改。2024年6月以來(lái)，委辦公室多次組織相關(guān)處室認(rèn)真學(xué)習(xí)《海南省項(xiàng)目預(yù)算管理暫行辦法》《海南省政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算管理辦法》等政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算相關(guān)規(guī)定，要求各處室嚴(yán)格按照我委購(gòu)買服務(wù)指導(dǎo)性目錄等有關(guān)規(guī)定編制2025年度政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算表，確保政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算編制的完整性和準(zhǔn)確性。

（三）關(guān)于“落實(shí)過(guò)緊日子要求不到位，超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)”問(wèn)題

完成整改。2024年6月以來(lái)，委辦公室多次組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)有資產(chǎn)管理和省直行政事業(yè)單位辦公設(shè)備配置等相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照財(cái)政部門規(guī)定的省直行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備家具配置標(biāo)準(zhǔn)以及我委內(nèi)控制度配置資產(chǎn)，舉一反三，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。

（四）關(guān)于“1個(gè)項(xiàng)目因工作不到位推進(jìn)緩慢，造成獎(jiǎng)補(bǔ)資金未支出”問(wèn)題

完成整改。一是加強(qiáng)與財(cái)政部門對(duì)接溝通，2024年５月10日我委完成2023年航空維修業(yè)（固定資產(chǎn)投資和營(yíng)業(yè)收入）獎(jiǎng)補(bǔ)資金支付。二是嚴(yán)格按照《海南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算支出執(zhí)行管理加快支出進(jìn)度的通知》等預(yù)算管理規(guī)定，積極組織項(xiàng)目實(shí)施，及時(shí)跟進(jìn)年度執(zhí)行進(jìn)度，定期通報(bào)年度預(yù)算執(zhí)行情況，加快項(xiàng)目支出進(jìn)度，確保年內(nèi)完成項(xiàng)目預(yù)算支出。

（五）關(guān)于“財(cái)務(wù)核算不規(guī)范，少計(jì)培訓(xùn)費(fèi)”問(wèn)題

完成整改。委辦公室組織加強(qiáng)培訓(xùn)費(fèi)管理規(guī)定、財(cái)務(wù)報(bào)賬管理等財(cái)務(wù)制度學(xué)習(xí)。嚴(yán)格執(zhí)行培訓(xùn)費(fèi)管理規(guī)定，規(guī)范核算培訓(xùn)費(fèi)支出，今年以來(lái)我委開(kāi)展的各項(xiàng)培訓(xùn)活動(dòng)發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)用已核算計(jì)入培訓(xùn)費(fèi)。

（六）關(guān)于“未按規(guī)定對(duì)205件已調(diào)撥資產(chǎn)做賬務(wù)處理”問(wèn)題

完成整改。我委已對(duì)205件調(diào)撥資產(chǎn)做賬務(wù)處理，賬實(shí)相符。

（七）關(guān)于“違規(guī)將涉密資產(chǎn)錄入資產(chǎn)管理系統(tǒng)”問(wèn)題

完成整改。加強(qiáng)與財(cái)政部門溝通，及時(shí)核查相關(guān)涉密資產(chǎn)使用年限和使用狀況，已對(duì)符合報(bào)廢條件的資產(chǎn)按照規(guī)定程序申請(qǐng)報(bào)廢處置，并按照“資產(chǎn)報(bào)廢”程序統(tǒng)一清退出預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，核銷相關(guān)賬目，另行建立涉密資產(chǎn)管理臺(tái)賬。

（八）關(guān)于“固定資產(chǎn)管理不規(guī)范”問(wèn)題

完成整改。一是組織加強(qiáng)對(duì)省直行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法等管理規(guī)定的學(xué)習(xí)，全面了解掌握國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定和政策要求，確保國(guó)有資產(chǎn)管理合法合規(guī)。二是嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，合理配置使用國(guó)有資產(chǎn)，做到賬實(shí)相符。三是組織清查相關(guān)固定資產(chǎn)，對(duì)符合報(bào)廢條件的33件資產(chǎn)按照規(guī)定程序申請(qǐng)報(bào)廢處置，并進(jìn)行賬務(wù)處理。四是進(jìn)一步完善資產(chǎn)卡片管理，已完成464項(xiàng)資產(chǎn)卡片信息更正變動(dòng)工作，對(duì)14件未貼資產(chǎn)標(biāo)簽的資產(chǎn)補(bǔ)貼了標(biāo)簽，并對(duì)所有固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物核查，查漏補(bǔ)缺，進(jìn)一步做到賬實(shí)相符。

（九）關(guān)于“2個(gè)專項(xiàng)14個(gè)中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目計(jì)劃未按規(guī)定時(shí)限分解下達(dá)”問(wèn)題

完成整改。我委加快分解下達(dá)2024年中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃。我委收到國(guó)家發(fā)展改革委中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的文件后，在國(guó)家發(fā)展改革委規(guī)定的時(shí)限內(nèi)盡快將中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃分解下達(dá)項(xiàng)目所在市縣。其中，2024年保障性安居工程配套基礎(chǔ)設(shè)施專項(xiàng)于4月30日下達(dá)我委，我委于5月8日將計(jì)劃分解下達(dá)各市縣，較國(guó)家發(fā)展改革委10個(gè)工作日內(nèi)轉(zhuǎn)發(fā)的要求提前6個(gè)工作日；2024年城市地下管網(wǎng)及設(shè)施專項(xiàng)于7月15日下達(dá)我委，我委于7月19日將計(jì)劃分解下達(dá)各市縣，較國(guó)家發(fā)展改革委10個(gè)工作日內(nèi)轉(zhuǎn)發(fā)的要求提前5個(gè)工作日。

（十）關(guān)于“省‘十四五’規(guī)劃《綱要》重大工程項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度監(jiān)測(cè)不到位，部分項(xiàng)目進(jìn)度不及預(yù)期”問(wèn)題

完成整改。一是我委于2024年7月初部署各市縣及相關(guān)部門報(bào)送我省“十四五”規(guī)劃〈綱要〉重大工程項(xiàng)目2024年上半年實(shí)施進(jìn)展情況，并要求如實(shí)填報(bào)“項(xiàng)目開(kāi)工時(shí)間”“預(yù)計(jì)竣工時(shí)間”“項(xiàng)目總投資”“‘十四五’期間預(yù)計(jì)完成投資”“累計(jì)完成投資”等相關(guān)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，全面調(diào)度掌握相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)展情況。二是分別于2024年5月和8月，兩次組織派出督導(dǎo)服務(wù)組，對(duì)進(jìn)展緩慢省重點(diǎn)（重大）項(xiàng)目開(kāi)展服務(wù)督導(dǎo)工作，了解相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展緩慢的具體原因，研究協(xié)調(diào)推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。三是依托海南省固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目工作平臺(tái)，研究開(kāi)發(fā)了“十四五”重大工程在線監(jiān)測(cè)模塊，對(duì)省“十四五”規(guī)劃《綱要》中重大工程項(xiàng)目按季度開(kāi)展在線監(jiān)測(cè)。四是2024年8月底印發(fā)文件通報(bào)我省“十四五”規(guī)劃《綱要》重大工程項(xiàng)目2024年上半年實(shí)施進(jìn)展情況，督促相關(guān)項(xiàng)目業(yè)主和行業(yè)部門加快項(xiàng)目實(shí)施。

（十一）關(guān)于“22個(gè)中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目資金支出進(jìn)度緩慢”問(wèn)題

部分整改。我委采取多種措施督促項(xiàng)目業(yè)主單位加快項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)和中央預(yù)算內(nèi)投資資金支付，相關(guān)項(xiàng)目加快工程建設(shè)進(jìn)度，河口溪片區(qū)管網(wǎng)提質(zhì)增效工程（一期）等6個(gè)項(xiàng)目已完成中央預(yù)算內(nèi)投資資金支付，中央預(yù)算內(nèi)投資資金支付率有較大提高。目前，東方市2023年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目、河口溪片區(qū)管網(wǎng)提質(zhì)增效工程（一期）等14個(gè)項(xiàng)目已完成整改或基本完成整改，陵水水產(chǎn)種業(yè)育繁推一體化示范項(xiàng)目等8個(gè)項(xiàng)目正在按照要求加快整改。

（十二）關(guān)于“5個(gè)省財(cái)政預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資項(xiàng)目資金支出進(jìn)度緩慢”問(wèn)題

正在整改。一是強(qiáng)化省財(cái)基建計(jì)劃執(zhí)行情況檢查調(diào)度，督促項(xiàng)目業(yè)主單位加快推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)和資金支出。其中，海南中學(xué)創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)中心項(xiàng)目2023年下達(dá)資金609萬(wàn)元已全部支出，省民族博物館二期工程2023年省財(cái)基建資金支付率達(dá)89%以上，省殘疾人康復(fù)中心項(xiàng)目和瓊北地震安全韌性城鄉(xiāng)科技創(chuàng)新基地未支出資金已被省財(cái)政廳收回盤活。二是依托重大項(xiàng)目問(wèn)題快速反應(yīng)協(xié)調(diào)解決工作機(jī)制，及時(shí)快速解決省財(cái)基建項(xiàng)目在建設(shè)和推進(jìn)中存在的困難和問(wèn)題。三是加強(qiáng)對(duì)省財(cái)基建項(xiàng)目的管理。研究起草并會(huì)同省財(cái)政廳于2024年9月5日印發(fā)《海南省省本級(jí)預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資計(jì)劃管理辦法》，對(duì)省財(cái)基建投資計(jì)劃的申報(bào)、審核、編制、下達(dá)、執(zhí)行、調(diào)整和監(jiān)管等從制度上予以規(guī)范，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)和帶動(dòng)作用，提高政府投資效益。

（十三）關(guān)于“8個(gè)省重點(diǎn)政府投資項(xiàng)目進(jìn)度緩慢”問(wèn)題

正在整改。一是加強(qiáng)省重大項(xiàng)目監(jiān)督調(diào)度，督促項(xiàng)目業(yè)主單位加快推動(dòng)項(xiàng)目前期工作和建設(shè)進(jìn)度。二是開(kāi)展重大項(xiàng)目要素集中攻堅(jiān)月等行動(dòng)，充分發(fā)揮重大項(xiàng)目問(wèn)題快速反應(yīng)協(xié)調(diào)解決機(jī)制作用，聚焦土地、規(guī)劃、拆遷等問(wèn)題，合力破解重大項(xiàng)目推進(jìn)的堵點(diǎn)難點(diǎn)。三是組織9個(gè)督導(dǎo)服務(wù)組對(duì)進(jìn)展緩慢項(xiàng)目開(kāi)展服務(wù)督導(dǎo)工作，了解項(xiàng)目進(jìn)展緩慢原因，研究加快推進(jìn)的具體措施，全力推進(jìn)項(xiàng)目加快建設(shè)。四是起草并報(bào)省政府于2024年8月18日出臺(tái)《海南省重大項(xiàng)目管理辦法》，強(qiáng)化項(xiàng)目申報(bào)、計(jì)劃編制、項(xiàng)目建設(shè)、保障措施、監(jiān)督考核等方面的管理。

（十四）關(guān)于“將4個(gè)不符合開(kāi)工條件的項(xiàng)目列入當(dāng)年省財(cái)政預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資計(jì)劃，造成資金未能及時(shí)支出”問(wèn)題

完成整改。一是嚴(yán)格項(xiàng)目申報(bào)、審核以及下達(dá)投資計(jì)劃等工作，充分考慮項(xiàng)目建設(shè)實(shí)際情況，強(qiáng)化落實(shí)項(xiàng)目業(yè)主主體責(zé)任。二是采取多項(xiàng)措施強(qiáng)化省財(cái)基建計(jì)劃執(zhí)行情況檢查調(diào)度，督促項(xiàng)目業(yè)主單位加快推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)和資金支出。三是研究起草并會(huì)同省財(cái)政廳于2024年9月5日印發(fā)《海南省省本級(jí)預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資計(jì)劃管理辦法》，強(qiáng)化制度建設(shè)，不斷提高省財(cái)基建項(xiàng)目管理規(guī)范性，提升財(cái)政資金使用效益。

公示期為2024年11月20日至11月26日。

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