面對需求收縮、供給過剩、價格下行等多重壓力，東華科技堅持把貫徹落實山東能源集團(tuán)、新材料公司年度工作會議精神作為重要任務(wù)，以“五個年”活動為引領(lǐng)，圍繞“提質(zhì)增效”目標(biāo)，把“向先進(jìn)學(xué)習(xí)、向一流對標(biāo)”作為破局的重要抓手，堅持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向相統(tǒng)一，對標(biāo)先進(jìn)、系統(tǒng)謀劃、靶向發(fā)力，推動管理理念、運行機制和執(zhí)行方式協(xié)同升級，努力把外部壓力轉(zhuǎn)化為內(nèi)部變革動能，為穩(wěn)住經(jīng)營基本盤、提升發(fā)展質(zhì)量夯實基礎(chǔ)。

下好“先手棋” 落子到預(yù)算管理最前端

近日，在東華科技淄博萬華公司財務(wù)部辦公室內(nèi)，部長郭燁平正對照《全面預(yù)算管理》一書逐條標(biāo)注重點，為即將開展的預(yù)算管理培訓(xùn)做準(zhǔn)備。這樣的學(xué)習(xí)場景，正在公司各單位同步展開。

搞預(yù)算不是財務(wù)的“專職”，人人具備預(yù)算意識是管理提質(zhì)的關(guān)鍵?！耙獙︻A(yù)算管理有一個共同認(rèn)知，才能真正將預(yù)算管理推行開來，發(fā)揮其應(yīng)有的價值和作用?！币源藶槌霭l(fā)點，東華科技各單位以財務(wù)部門為牽頭力量，圍繞《全面預(yù)算管理》開展集中學(xué)習(xí)、專題講解和崗位延伸，把預(yù)算理念講清楚、講具體、講到崗位。

學(xué)習(xí)不是“走過場”，關(guān)鍵在于應(yīng)用?！肮咀⒅匕杨A(yù)算學(xué)習(xí)與年度目標(biāo)任務(wù)、重點工作安排緊密結(jié)合，引導(dǎo)職工從自身崗位出發(fā)理解預(yù)算、參與預(yù)算、執(zhí)行預(yù)算”郭燁平說，將預(yù)算思維融入日常工作，推動預(yù)算管理從“算賬工具”向“經(jīng)營語言”轉(zhuǎn)變。

在機制層面，東華科技以對標(biāo)一諾威為契機，系統(tǒng)推進(jìn)全面預(yù)算理念再深化、方法再升級。圍繞營銷、采購、生產(chǎn)、物流等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，細(xì)化預(yù)算編制顆粒度，明確預(yù)算目標(biāo)、責(zé)任主體和完成時限。同時他們健全跨部門協(xié)同編制機制，實施預(yù)算會審制度，推動預(yù)算與業(yè)務(wù)計劃、資源配置和執(zhí)行責(zé)任深度聯(lián)動，提升預(yù)算的剛性約束力和落地執(zhí)行力。

“圍繞年度目標(biāo)任務(wù)，公司將預(yù)算與戰(zhàn)略規(guī)劃、年度指標(biāo)、重點項目深度銜接，推動預(yù)算管理由‘結(jié)果考核’向‘過程控制’延伸?！痹摴窘?jīng)營管理部部長張娜說，要切實發(fā)揮預(yù)算在穩(wěn)預(yù)期、防風(fēng)險、提效益中的“指揮棒”作用，將全面預(yù)算管理作為開展年度工作任務(wù)的“先手棋”。

下好“關(guān)鍵棋” 落子到成本管控核心點

近日，東華科技各生產(chǎn)單位傳來好消息：粉煤灰采購由“零元購”升級為進(jìn)廠“補貼”，生產(chǎn)成本再度壓降。這一變化，正是該公司持續(xù)推進(jìn)成本領(lǐng)先戰(zhàn)略的直接體現(xiàn)。

面對市場競爭加劇、盈利空間壓縮的現(xiàn)實壓力，東華科技把“成本領(lǐng)先”作為2026年破局突圍的主攻方向，聚焦“降本跑贏降價”，通過持續(xù)推進(jìn)原輔材料采購價格“砍一刀”活動，疊加內(nèi)部協(xié)同和集中議價機制，推動采購成本實現(xiàn)“一降再降”，讓全流程降本有了“源頭”保證。

成本降得實不實，必須拿數(shù)據(jù)說話。公司持續(xù)深化對標(biāo)提升行動，制定《2026年對標(biāo)提升實施方案》，水泥熟料兩大板塊對標(biāo)濟寧海螺、泰安中聯(lián)等行業(yè)標(biāo)桿，圍繞材料價格、配料成本、臺時效率、電耗水平等關(guān)鍵指標(biāo)，形成對標(biāo)清單、明確攻堅路徑。

“今年公司的原料采購價格要比去年再降低10%。”東華科技經(jīng)營管理部副部長戚洋說，“根據(jù)對標(biāo)情況來看，臺時和電耗是水泥板塊需要重點關(guān)注的指標(biāo)。我們將生產(chǎn)成本細(xì)化，每一個指標(biāo)都是降本點?！?/p>

圍繞成本領(lǐng)先戰(zhàn)略，東華科技以精益管理工具為抓手，從物資、配料、能耗、設(shè)備、營銷、人力及非生產(chǎn)性支出七大領(lǐng)域系統(tǒng)推進(jìn)成本管控，貫通制度流程、關(guān)鍵KPI和工藝環(huán)節(jié)，開展全價值鏈診斷與精益項目攻關(guān)，推動成本模塊化、標(biāo)準(zhǔn)化管理，持續(xù)夯實可復(fù)制、可推廣的低成本運營能力。在此基礎(chǔ)上，該公司堅持“以結(jié)果論英雄”，建立采購降價、能耗指標(biāo)、維修費用、物流運費、減員增效和可比費用等多維度市場化獎懲機制，實行月度、季度、年度剛性兌現(xiàn)，推動“人人算賬、人人創(chuàng)效”由理念轉(zhuǎn)化為行動自覺。

下好“賽點棋” 落子到創(chuàng)新創(chuàng)效目標(biāo)線

把壓力傳導(dǎo)到一線，把動力激發(fā)到崗位。進(jìn)入一季度，東華科技水泥板塊三家單位同步開啟內(nèi)部競賽。

競賽以銷售業(yè)績?yōu)楹诵?，以實際到賬預(yù)收款金額為考核指標(biāo)，三支銷售團(tuán)隊同臺競技、實時比拼。水泥營銷中心每日匯總數(shù)據(jù)、公布排名，用“曬成績、比進(jìn)度”的方式營造緊張有序的競賽氛圍，競賽結(jié)果與市場化正向激勵直接掛鉤。

“每天看排名，壓力就在那兒，動力也在那兒?！睎|華科技淄博萬華公司水泥營銷中心主任呂杰表示，通過公開透明、公平公正的競賽機制，激勵銷售團(tuán)隊把市場開拓的主動權(quán)牢牢抓在自己手中。

賽點不只在市場，也在現(xiàn)場。東華科技以精益管理為牽引，鼓勵職工立足崗位找問題、搞創(chuàng)新。新一期職工崗位創(chuàng)新評選中，100余項創(chuàng)新成果競相亮相，提升機機尾軸承外移改善、粉煤灰下料口篦板改造等項目實現(xiàn)創(chuàng)效近5萬元，讓“人人都是改善者”成為現(xiàn)實。該公司還同步推進(jìn)事故隱患排查獎勵機制和“安全隨手拍”活動，激發(fā)職工參與積極性，把安全責(zé)任壓實到崗位、落實到現(xiàn)場。“發(fā)現(xiàn)問題還有獎勵，參與的勁頭更足了。”熟料事業(yè)部生料粉磨工段工段長張志國說。

從預(yù)算理念到成本管控，從指標(biāo)對標(biāo)到崗位競賽，東華科技正以更高標(biāo)準(zhǔn)、更實舉措推進(jìn)管理變革，把一項項“對標(biāo)動作”轉(zhuǎn)化為看得見、摸得著的提質(zhì)增效成果，在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中穩(wěn)住陣腳、積蓄力量。